چه موقع پرداخت خود را ارزیابی می کنم و اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت می کنم؟

این صفحه با هدف ارائه خلاصه ای از تاریخ های کلیدی که در صورت خود اشتغالی مهم هستند ، ارائه می دهد ، بنابراین می دانید چه زمانی نیاز به اقدام دارید. شما به عنوان یک شخص خود اشتغالی ، معمولاً در سیستم ارزیابی خود قرار خواهید گرفت.

ارزیابی خود چیست؟

ارزیابی خود فرآیندی است که با استفاده از آن شما می توانید درآمد و گمرک HM (HMRC) از درآمد ، سود و هزینه های مربوطه را برای یک سال مالیاتی توصیه کنید. شما در حال حاضر این کار را با تکمیل اظهارنامه مالیاتی ، ارسال آن به HMRC و محاسبه بدهی مالیاتی خود انجام می دهید (توجه داشته باشید که بازده آنلاین محاسبه را به طور خودکار برای شما انجام می دهد). شما می توانید اطلاعات بیشتری در مورد ارزیابی خود در مورد چگونگی پرداخت مالیات بر درآمد خود اشتغالی کسب کنید؟و ارزیابی خود: درک صفحات اصول.

اگر فقط مقدار کمی از درآمد خود اشتغالی دارید و می توانید از کمک هزینه تجارت استفاده کنید ، ممکن است نیازی به ثبت نام در HMRC یا تکمیل اظهارنامه مالیاتی خود ارزیابی نباشید.

با این حال ، دولت چندی پیش اعلام کرد که قصد آنها برای از بین بردن اظهارنامه مالیاتی به عنوان روش گزارش جزئیات درآمد مشمول مالیات در موعد مقرر (اگرچه قبل از آوریل 2024 نیست) و آنها را با یک سیستم عمدتاً دیجیتال جایگزین می کند. این پروژه به عنوان "ایجاد دیجیتال مالیات" شناخته می شود. اطلاعات بیشتری در مورد خدمات دیجیتالی HMRC به طور کلی در بخش اصول مالیاتی ما وجود دارد. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد "ایجاد دیجیتال مالیاتی" و چگونگی تأثیر آن بر مشاغل خود اشتغالی به سمت ایجاد دیجیتال مالیات برای مالیات بر درآمد می روند. اگر برای مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام کرده اید ، می توانید در مورد برنامه "ساخت دیجیتال مالیات برای مالیات بر ارزش افزوده" که در تاریخ 1 آوریل 2019 در صفحه ما به اجرا در آمد ، بخوانید که مالیات برای مالیات بر ارزش افزوده چیست؟

اگر خود اشتغالی داشته باشید تاریخ های مهم

وقتی در مورد تاریخ مالیات صحبت می کنیم ، اغلب گفته می شود که تاریخ "در طول سال مالیات" یا "پس از پایان سال مالیات" است. یک سال مالیاتی انگلیس از 6 آوریل تا 5 آوریل زیر اجرا می شود.

بنابراین ، اگر ما در مورد سال مالیات 2022/2023 صحبت می کنیم ، از 6 آوریل 2022 شروع می شود و در 5 آوریل 2023 به پایان می رسد. 31 ژانویه در طول سال مالیات 31 ژانویه 2023 ، 5 اکتبر پس از پایان سال مالیات خواهد بود. 5 اکتبر 2023 خواهد بود و 31 ژانویه پس از پایان سال مالیات 31 ژانویه 2024 خواهد بود.

همه تاریخ های ذکر شده در زیر ممکن است برای شما اعمال شود حتی اگر خود اشتغالی داشته باشید. می توانید پیوندهایی را که به شما اطلاعات بیشتری می دهد ، دنبال کنید تا به شما در تصمیم گیری در مورد تصمیم گیری در مورد انجام برخی اقدامات در آن تاریخ کمک کنید.

⚠ لطفا توجه داشته باشید که برای سال مالیاتی 2020/21 مهلت ثبت نام مالیاتی 31 ژانویه تمدید نشده است اما به دلیل تأثیرات این همه گیر ، HMRC اعلام کرد که مجازات های تشکیل پرونده برای اظهارنامه مالیاتی 2020/21 را به صورت آنلاین وارد نمی کنند یاقبل از 28 فوریه 2022. HMRC همچنین اعلام کرد که برای کسانی که صورتحساب مالیاتی 31 ژانویه خود را به طور کامل پرداخت کرده اند یا تا 1 آوریل 2022 یک برنامه پرداخت را تنظیم کرده اند ، مجازات پرداخت دیرهنگام پرداخت نمی شود. برای اطلاعات بیشتر به مقاله خبری ما مراجعه کنید.

31 ژانویه (در طول سال مالیات)

اولین پرداخت حساب برای سال مالیات منتهی به 5 آوریل زیر است.

به عنوان مثال ، اولین پرداخت حساب برای سال مالیاتی 2022/23 توسط 31 ژانویه 2023 انجام می شود.

اطلاعات بیشتری در مورد پرداخت حساب در مورد ما چگونه می توانم مالیات بر درآمد خود اشتغالی بپردازم؟صفحههمه مجبور نیستند این پرداخت ها را به حساب بپردازند.

آوریل (پس از پایان سال مالیات)

سال مالیات در 5 آوریل به پایان می رسد و اندکی پس از این تاریخ هرکسی که ملزم به ارائه اظهارنامه مالیاتی است ، یک اخطار دریافت می کند و توصیه می کند که برای سال مالیات که فقط به پایان رسیده است ، اظهارنامه مالیاتی را ثبت کنید.

اگر تازه خود اشتغالی دارید ، برای این اتفاق باید در HMRC برای مالیات و بیمه ملی (NIC) ثبت نام کنید.

اگر در طول سال مالیاتی تجارت را متوقف کرده اید ، باز هم نیاز به تکمیل اظهارنامه مالیاتی برای آخرین سال کار خود دارید. اطلاعات بیشتری در مورد اینکه تجارت شما متوقف می شود در بخش ما "متوقف کردن شغل خود" در راهنمای ما برای اشتغال خود و در صفحه ما ، چگونه می توانم سودهای مشمول مالیات خود را انجام دهم ، اطلاعات بیشتری وجود دارد؟

31 ژوئیه (پس از پایان سال مالیات)

دومین پرداخت حساب برای سال مالیات منتهی به 5 آوریل قبلی ، موعد مقرر است.

به عنوان مثال ، دومین پرداخت حساب برای سال مالیاتی 2022/23 توسط 31 ژوئیه 2023 انجام می شود.

اطلاعات بیشتری در مورد پرداخت حساب در مورد ما چگونه می توانم مالیات بر درآمد خود اشتغالی بپردازم؟صفحههمه مجبور نیستند این پرداخت ها را به حساب بپردازند.

5 اکتبر (پس از پایان سال مالیات)

5 اکتبر تاریخی است که شما باید به HMRC اطلاع دهید که درآمدی دارید که قبل از دریافت آن یا سود سرمایه بیش از 12300 پوند (2021/22 و 2022/23) مالیات داده نشده است. این به گونه ای است که HMRC می تواند به شما یک پرونده اظهارنامه مالیاتی را برای شما ارسال کند.

اگر خود اشتغالی دارید ، باید تا این تاریخ با HMRC برای اهداف مالیاتی ثبت نام کنید.

اطلاعات بیشتر در مورد ما چگونه می توانم برای بیمه مالیات و ملی ثبت نام کنم؟اگر خود اشتغالی دارید صفحه.

31 اکتبر (پس از پایان سال مالیات)

اگر در حال ارسال HMRC هستید ، اظهارنامه مالیاتی کاغذی را باید تا 31 اکتبر ارسال کنید. اگر فرم را بعد از این تاریخ ارسال کنید ، حتی اگر مالیات برای پرداخت آن ندارید ، مجازات خواهد بود. برای اطلاعات بیشتر به بخش مجازات های ما مراجعه کنید.

مهلت تشکیل اظهارنامه مالیاتی کاغذی برای 2021/22 به منظور تعیین زمان مجازات پرونده های دیررس ، 31 اکتبر 2022 است و برای سایر سالهای مالیاتی مهلت تشکیل پرونده برای اظهارنامه مالیاتی کاغذ 31 اکتبر پس از سال مالیات است.

در مورد اظهارنامه مالیاتی برای خود اشتغالی و گزینه های بازده کاغذ یا آنلاین در بخش نحوه تکمیل اظهارنامه مالیاتی ارزیابی خود در راهنمای مالیات خود اشتغالی اطلاعات بیشتری کسب کنید.

30 دسامبر (پس از پایان سال مالیات)

اگر اظهارنامه مالیاتی خود را بصورت آنلاین ثبت کنید ، در صورت داشتن درآمد یا بازنشستگی ، باید آن را تا این تاریخ ارسال کنید و می خواهید HMRC مالیات خود اشتغالی را از طریق کد مالیات PAYE خود جمع کند. این ممکن است در جایی امکان پذیر باشد که کمتر از 3000 پوند بدهکار باشید. اگر درآمد شما بیش از 30،000 پوند باشد ، حتی ممکن است مالیات بیشتر از طریق کد مالیات PAYE شما جمع شود. ببینید چگونه می توانم در درآمد خود اشتغالی مالیات بپردازم؟برای اطلاعات بیشتر.

31 ژانویه (پس از پایان سال مالیات)

کلیه اظهارنامه های مالیاتی که بصورت آنلاین ثبت شده است باید تا این تاریخ ارسال شود. اگر این مهلت را از دست ندهید ، مجازات حتی اگر مالیاتی برای پرداخت آن نداشته باشید یا تمام مالیاتی را که مدیون آن هستید پرداخت کرده اید. برای اطلاعات بیشتر به بخش مجازات های ما مراجعه کنید.

مهلت تشکیل اظهارنامه مالیاتی آنلاین برای سال 2021/22 به منظور تعیین زمان مجازات پرونده های دیررس ، 31 ژانویه 2023 است و برای سایر سالهای مالیاتی مهلت تشکیل پرونده برای اظهارنامه مالیاتی آنلاین 31 ژانویه پس از سال مالیات است.

همچنین ، پرداخت توازن مالیات شما در حال حاضر انجام می شود. به عنوان مثال ، پرداخت توازن شما برای 2022/23 در تاریخ 31 ژانویه 2024 قرار دارد. به ما مراجعه کنید که چگونه می توانم مالیات بر درآمد خود اشتغالی بپردازم؟صفحههمچنین ممکن است در این زمان مبلغی را برای پرداخت حساب کنید. به عنوان مثال ، شما ممکن است برای پرداخت هزینه سال مالیاتی 2023/24 در تاریخ 31 ژانویه 2024 پرداخت کنید.

اطلاعات بیشتری در مورد پرداخت حساب در مورد ما چگونه می توانم مالیات بر درآمد خود اشتغالی بپردازم؟صفحههمه مجبور نیستند این پرداخت ها را به حساب بپردازند.

31 ژانویه (پس از پایان سال مالیات) + 1 سال

اگر آگاه باشید که ورود به مقاله یا اظهارنامه مالیاتی آنلاین شما نادرست است ، می توانید پس از 31 ژانویه پس از پایان سال مالیات ، تا 12 ماه پس از 31 ژانویه بازگردد.

به عنوان مثال ، در صورت نیاز به اصلاح بازگشت 2021/22 خود ، تا 31 ژانویه 2024 برای اصلاح این اصلاحیه. این امر صدق می کند که آیا شما با استفاده از بازده کاغذ به صورت دستی ثبت کرده اید یا آن را بصورت آنلاین تکمیل کرده اید.