دارایی اسلامی

امور مالی اسلامی نوعی فعالیت تأمین مالی است که باید شریعت (قانون اسلامی) را رعایت کند. این مفهوم همچنین می تواند به سرمایه گذاری هایی که تحت شریعت مجاز است اشاره کند.

شیوه های مشترک امور مالی و بانکداری اسلامی به همراه بنیاد اسلام به وجود آمد. با این حال ، تأسیس امور مالی رسمی اسلامی فقط در قرن بیستم رخ داده است. امروزه ، بخش دارایی اسلامی با 15 ٪ -25 ٪ در سال رشد می کند ، در حالی که موسسات مالی اسلامی بر بیش از 2 تریلیون دلار نظارت می کنند.

تفاوت اصلی بین امور مالی متعارف و امور مالی اسلامی در این است که برخی از شیوه ها و اصولی که در امور مالی متعارف استفاده می شود طبق قوانین شریعت کاملاً ممنوع است.

اصول مالی اسلامی

امور مالی اسلامی کاملاً مطابق با قانون شریعت است. امور مالی معاصر اسلامی مبتنی بر تعدادی از ممنوعیت هایی است که همیشه در کشورهایی که مؤسسات مالی اسلامی در آن فعالیت می کنند ، غیرقانونی نیستند:

1. پرداخت یا شارژ بهره

اسلام وام را با پرداخت بهره به عنوان روشی استثمارگرانه می داند که وام دهنده را با هزینه وام گیرنده طرفداری می کند. طبق قانون شریعت ، علاقه Usury (Riba) است که کاملاً ممنوع است.

2. سرمایه گذاری در مشاغل درگیر در فعالیت های ممنوعه

برخی از فعالیت ها ، مانند تولید و فروش الکل یا گوشت خوک ، در اسلام ممنوع است. این فعالیت ها حرام یا ممنوع تلقی می شوند. بنابراین ، سرمایه گذاری در چنین فعالیتهایی نیز به همین ترتیب ممنوع است.

3. حدس و گمان (Maisir)

شریعت به شدت هر نوع گمانه زنی یا قمار را که به آن Maisir گفته می شود ، ممنوع می کند. بنابراین ، مؤسسات مالی اسلامی نمی توانند در قراردادهایی که مالکیت کالا به یک رویداد نامشخص در آینده بستگی دارد ، درگیر شوند.

4- عدم اطمینان و خطر (غار)

قوانین ممنوعیت امور مالی اسلامی در قراردادهایی با خطر بیش از حد و یا عدم اطمینان ممنوع است. اصطلاح Gharar مشروعیت ریسک یا عدم اطمینان در سرمایه گذاری را اندازه گیری می کند. غارار با قراردادهای مشتق و فروش کوتاه ، که در امور مالی اسلامی ممنوع است ، مشاهده می شود.

علاوه بر ممنوعیت های فوق ، امور مالی اسلامی مبتنی بر دو اصل مهم دیگر است:

• نهایی بودن مواد معامله: هر معامله باید مربوط به یک معامله اقتصادی اساسی باشد.
• تقسیم سود/ضرر: طرفین وارد قراردادهای موجود در امور مالی اسلامی سود/زیان و خطرات مرتبط با معامله را دارند. هیچ کس نمی تواند بیش از طرف مقابل از معامله بهره مند شود.

انواع ترتیب تأمین مالی

از آنجا که امور مالی اسلامی مبتنی بر محدودیت ها و اصولی است که در بانکداری معمولی وجود ندارد ، انواع ویژه ای از ترتیبات تأمین مالی برای رعایت اصول زیر تهیه شده است:

1. مشارکت تقسیم سود و از دست دادن (Mudarabah)

Mudarabah یک توافق نامه مشارکت در اشتراک سود و از دست دادن است که در آن یک شریک (سرمایه دار یا Rab-ul Mal) سرمایه را به یک شریک دیگر (ارائه دهنده کار یا Mudarib) که مسئولیت مدیریت و سرمایه گذاری سرمایه را بر عهده دارد ، فراهم می کند. سود بین طرفین با توجه به نسبت پیش از همکار به اشتراک گذاشته می شود.

2. اشتراک مشترک سود و از دست دادن (Musharakah)

مشاراکا نوعی سرمایه گذاری مشترک است که در آن همه شرکا سرمایه را به دست می آورند و سود و زیان را به صورت طرفدار به اشتراک می گذارند. انواع اصلی این سرمایه گذاری های مشترک عبارتند از:

• کاهش مشارکت: این نوع سرمایه گذاری معمولاً برای به دست آوردن خواص استفاده می شود. بانک و سرمایه گذار به طور مشترک یک ملک خریداری می کنند. پس از آن ، بانک به تدریج بخشی از سهام خود را در ملک در ازای پرداخت به سرمایه گذار منتقل می کند.
• دائمی Musharkah: این نوع سرمایه گذاری مشترک تاریخ پایان خاصی ندارد و تا زمانی که طرفین شرکت کننده موافقت خود را برای ادامه عملیات انجام دهند ، فعالیت خود را ادامه می دهد. به طور کلی ، از آن برای تأمین مالی پروژه های بلند مدت استفاده می شود.

3. لیزینگ (ایجارا)

در این نوع ترتیب تأمین مالی ، موجر (که باید مالکیت ملک را داشته باشد) در ازای پرداخت اجاره و خرید خرید ، ملک را به موجر اجاره می دهد و با انتقال مالکیت ملک به موجر پایان می یابد.

وسایل نقلیه سرمایه گذاری

با توجه به تعداد ممنوعیت های تعیین شده توسط شرع ، بسیاری از وسایل نقلیه سرمایه گذاری معمولی مانند اوراق قرضه ، گزینه ها و مشتقات در امور مالی اسلامی ممنوع است. دو وسیله نقلیه بزرگ سرمایه گذاری در امور مالی اسلامی عبارتند از:

1. سهام

شریعت اجازه سرمایه گذاری در سهام شرکت را می دهد. با این حال ، شرکت ها نباید در فعالیت های ممنوع قوانین اسلامی مانند وام دادن به علاقه ، قمار ، تولید الکل یا گوشت خوک درگیر شوند. امور مالی اسلامی همچنین امکان سرمایه گذاری در سهام خصوصی را فراهم می کند.

2. ابزارهای درآمد ثابت

از آنجا که وام با پرداخت بهره توسط شرع ممنوع است ، هیچ اوراق قرضه متعارف در امور مالی اسلامی وجود ندارد. با این حال ، معادل اوراق قرضه به نام سوکوک یا "اوراق قرضه سازگار با شریعت" وجود دارد. اوراق قرضه مالکیت جزئی در یک دارایی را نشان می دهد ، نه تعهد بدهی.

قرائت های مرتبط

با تشکر از شما برای خواندن توضیحات CFI در مورد امور مالی اسلامی. برای ادامه یادگیری و پیشبرد شغل خود ، منابع CFI زیر مفید خواهد بود:

• امور مالی در مقابل حسابداری
• امور مالی واژه نامه ریاضی
• پیش بینی امور مالی (عدالت ، بدهی ، علاقه)
• عناوین شغلی در بانکداری و امور مالی
• به تمام منابع مدیریت ثروت مراجعه کنید

• این مقاله را به اشتراک بگذارید